Нацбанк усилил контроль за использованием банковских счетов физлиц

Изменения, внесенные Национальным банком в правила использования банковских счетов, направлены на более четкое разделение личных и профессиональных финансовых операций физических лиц. Новый порядок вводит обязательное письменное заявление при открытии счета, в котором клиент подтверждает отсутствие намерений использовать его для отдельных видов деятельности.

Согласно обновленным требованиям, физическое лицо должно указать, что по счету не будут проводиться операции, связанные с предпринимательской деятельностью, применением специального налогового режима для самозанятых, нотариальной и адвокатской практикой, исполнением исполнительных документов, а также деятельностью по урегулированию споров в порядке медиации, если иное прямо не предусмотрено договором банковского обслуживания.

Контекст этих изменений связан с ростом случаев использования личных счетов для профессиональной и квазипредпринимательской деятельности. Такая практика усложняла налоговый и финансовый контроль, а также создавала риски для банковской системы, включая нарушение требований по противодействию отмыванию доходов и финансированию незаконной деятельности.

Логика регулятора заключается в повышении прозрачности финансовых потоков и снижении регуляторных рисков. Разграничение типов счетов позволяет банкам и надзорным органам точнее оценивать характер операций, корректно применять налоговые и правовые режимы и избегать смешения личных средств с доходами от профессиональной деятельности.

Для клиентов последствия носят практический характер. Использование личного счета для перечисленных видов деятельности без соответствующего договора с банком может привести к вопросам со стороны финансовых организаций и необходимости открытия отдельного специализированного счета. Это означает дополнительную формализацию финансовых отношений для части граждан.

При этом остается неопределенность в части правоприменения. Не уточняется, как именно банки будут отслеживать соответствие фактических операций заявленным целям и какие меры будут применяться при выявлении несоответствий. Эти вопросы, вероятно, будут проясняться по мере вступления постановления в силу и формирования практики его применения.

Постановление начинает действовать по истечении десяти календарных дней после первого официального опубликования. Это оставляет ограниченный период для адаптации банков и клиентов к новым требованиям и может повлиять на порядок открытия счетов в ближайшей перспективе.